¿Por qué un segundo empleo podría embarcarte en una pesadilla fiscal con el IRS?

Si bien la mayoría de los contribuyentes suelen angustiarse durante la temporada de impuestos, aquellos que tienen trabajos a tiempo parcial necesitan mantenerse al tanto de la planificación fiscal durante todo el año. Al conocer las reglas, prestar atención a las retenciones y estar atento a los beneficios, podrán maximizar los beneficios y minimizar el estrés previo a la presentación de impuestos. 

Después de comenzar un trabajo de medio tiempo, es posible que tu primer cheque de pago sea más pequeño de lo que esperabas debido a las deducciones por impuestos y retenciones. La mayoría de estas deducciones fiscales para empleados a tiempo parcial se basan en un porcentaje de sus ingresos y se aplican incluso si trabaja solo unas pocas horas a la semana. Cuando tu empleador calcula la retención de impuestos sobre la renta, basa la cantidad en la información que ingresaste en tu formulario W-4 cuando comenzaste el trabajo. Si crees que tu empleador está reteniendo demasiado para un trabajo de medio tiempo, o no está reteniendo lo suficiente, presenta un nuevo W-4.

Al igual que en un empleo de tiempo completo, tu empleador calculará la cantidad retenida por impuestos en tu cheque de pago regular con base en tu salario actual y la información que proporcionaste en tu W-4.

Tu empleador calcula la retención de impuestos sobre la renta basándose en una fórmula del IRS que predice la cantidad de impuestos que probablemente debas al final del año. La fórmula toma en cuenta tus ganancias anteriores durante el año, tus ganancias para el período de pago actual y la información que ingresaste en tu formulario W-4, que incluye tu estado civil para efectos de la declaración y la cantidad de exenciones que reclamaste. Esta fórmula funciona bien la mayor parte del tiempo, pero si deseas verificar si tu empleador está reteniendo la cantidad correcta de impuestos sobre la renta, puedes usar la Calculadora de Retención del IRS para determinar cuánto deberás el próximo año según tus ingresos actuales y los montos de retención. Si encuentras que tu empleador está reteniendo demasiado o muy poco, puedes completar un nuevo formulario W-4 y enviárselo a tu empleador. 

El IRS insta a los contribuyentes con múltiples impuestos a verificar el cheque de pago para determinar si se está reteniendo la cantidad correcta de impuestos, pues una retención menor puede llevar a una deuda de impuestos en 2022. 

ASPECTOS CLAVE A CONSIDERAR AL COMPLETAR EL FORMULARIO W-4

En general, cuantas menos deducciones de retención ingrese un empleado en el Formulario W-4, mayor será la retención de impuestos.

Ingresar 0 o 1 en la línea 5 del W-4 significa más impuestos retenidos.

Ingresar un número mayor significa menos retención de impuestos, lo que resultaría en un reembolso de impuestos más pequeño, o potencialmente en una deuda de impuestos o una multa.

¿A PARTIR DE CUÁNTAS HORAS SE CONSIDERA TRABAJO A MEDIO TIEMPO?

Los trabajos a tiempo parcial generalmente no requieren más de 35 horas por semana, y se considera de medio tiempo con tan solo de 5 a 10 horas. A diferencia de los empleados a tiempo completo, a los empleados a tiempo parcial no se les garantiza la misma cantidad de horas o turnos cada semana. Por ejemplo, un cajero a tiempo parcial en una tienda de comestibles puede trabajar solo 15 horas una semana y luego 20 horas la semana siguiente. Los trabajadores a tiempo parcial a veces tienen la opción de realizar turnos adicionales para cubrir a los compañeros de trabajo que se reportan enfermos o para trabajar horas extra durante una época del año particularmente ocupada.

¿CÓMO UN SEGUNDO TRABAJO PUEDE AFECTAR MIS IMPUESTOS?

Cuando aceptas un segundo trabajo, es probable que tu objetivo principal sea saldar deudas o alcanzar algún otro hito financiero. Lo último que imaginas es como ese nuevo trabajo a tiempo parcial podría ser cómo afectará la cantidad que pagas en impuestos durante el año.

Sin embargo, los impuestos retenidos reducen tu salario neto, y ese segundo trabajo también podría elevarlo a un nivel impositivo más alto.

Si ya tienes otro trabajo en el que se retienen impuestos de tu cheque de pago, una opción fácil podría ser reclamar cero en tu segundo cheque de pago si tu empleador retiene impuestos.

Sin embargo, es recomendable consultar de forma constante la calculadora de retención del IRS para ver si necesitas hacer ajustes para acomodar este ingreso adicional. Si resulta que debes más de lo que habías retenido, el IRS te cobrará esa cantidad una vez que presentes tu declaración de impuestos.

Debes considerar tus impuestos federales y estatales cuando determines cómo se verán afectados por un segundo trabajo.

AUMENTO DE LA TASA IMPOSITIVA

El sistema fiscal estadounidense es progresivo. Las tasas de impuestos aumentan, cuanto más ganas. Podría cambiar tu categoría impositiva si consigues un segundo trabajo y tus ingresos aumentan aunque sea un poco.

Supongamos que declaras como soltero y registras un ingreso $ 40.000 con tu primer trabajo. Esto implica una categoría impositiva del 12%.

Ahora, supongamos que aceptas un segundo trabajo que te pagará $20,000 adicionales al año. Sumado a las ganancias de tu primer trabajo, tus nuevos ingresos se gravarán al 22%, al alcanzar una categoría impositiva más alta.

Terminarías pagando al IRS un 10% más en impuestos sobre la mayor parte de las ganancias de tu segundo trabajo.

Pero si el nivel impositivo sigue siendo lo suficientemente bajo como para que puedas llevarte a casa la mayor parte de tu salario sin que se destinen a impuestos, un segundo trabajo puede ser justo lo que necesitas para pagar una deuda o alcanzar otra meta financiera.

OTROS CAMBIOS EN TU SITUACIÓN FISCAL

También pueden ocurrir otros cambios impositivos con más ingresos. Un segundo trabajo podría hacer que dejes de cumplir los criterios para el Crédito por Ingreso del Trabajo y otros beneficios. 

Numerosos créditos y deducciones fiscales dependen de tu ingreso bruto ajustado (AGI), incluida la deducción de gastos médicos detallados, los créditos fiscales por educación y el crédito fiscal por cuidado de niños y dependientes.

Podrías dejar de recibir esos créditos y deducciones a medida que ganas más, hasta que finalmente dejan de estar disponibles por completo si ganas demasiado.

Un segundo trabajo puede ser agotador y estresante, pero también puede ser una solución a corto plazo para una necesidad financiera particular.

Dependiendo de una variedad de factores, es posible que descubras que los ingresos adicionales no valen los impuestos potenciales. Podría ser mejor recortar los gastos y ceñirse a un presupuesto, claro, si eso es una opción.